Pracownicy Banku Spółdzielczego w Kalwarii Zebrzydowskiej dokładają wszelkich starań, aby świadczone przez nas usługi oraz oferowane produkty spełniały rynkowe standardy, w tym standard WCAG, a obsługa Klienta była zawsze na najwyższym poziomie. Staramy się, aby nasze produkty i usługi spełniały Twoje oczekiwania. Jeśli jednak masz zastrzeżenia, możesz złożyć reklamację, wniosek lub skargę. Każda opinia jest dla nas cenna.

Informacja o zasadach składania i rozpatrywania reklamacji, wniosków i skarg

Co możesz zrobić, jeśli jesteś niezadowolony ze świadczonych przez nas usług?

Masz prawo złożyć:

• reklamację – Formularz reklamacji,
• reklamację dotyczącą nieautoryzowanej transakcji – Formularz reklamacji lub Formularz reklamacji kartowej,
• wniosek o zapewnienie dostępności cyfrowej – Formularz wniosku o udostępnienie dokumentacji bankowej osobie ze szczególnymi potrzebami,
• skargę – Formularz skargi – jeśli uważasz, że usługi bankowości detalicznej lub produkty wykorzystywane do ich oferowania lub świadczenia nie są dla Ciebie dostępne zgodnie z wymogami ustawy z dnia 26 kwietnia 2024 r. o zapewnianiu spełniania wymagań dostępności niektórych produktów i usług przez podmioty gospodarcze.

Kto może złożyć reklamację, wniosek i skargę?

Reklamację i reklamację dotyczącą nieautoryzowanej transakcji mogą złożyć:

• Klienci indywidualni (np. osoby prywatne),
• Klienci instytucjonalni (np. firmy, organizacje),
• Pełnomocnik na podstawie prawidłowo sporządzonego pełnomocnictwa.

Wniosek i skargę (jeśli dotyczy dostępności) mogą złożyć:

• Klienci indywidualni (np. osoby prywatne),
• Pełnomocnik na podstawie prawidłowo sporządzonego pełnomocnictwa.

Reklamacja

Czego może dotyczyć reklamacja?

Reklamacje mogą dotyczyć między innymi:

• przelewów i innych transakcji płatniczych,
• kredytów (np. konsumenckich, hipotecznych),
• kont bankowych i usług z nimi związanych,
• instrumentów finansowych,
• innych spraw związanych z działalnością Banku.

Jak można złożyć reklamację?

Reklamację możesz złożyć na kilka sposobów:

1. na piśmie:
   1. w postaci papierowej:
      • osobiście w placówce Banku;
      • wysyłając list pocztą tradycyjną na adres korespondencyjny Banku: 34-130 Kalwaria Zebrzydowska, ul. Jagiellońska 2;
   2. w postaci elektronicznej:
      • pocztą elektroniczną na adres bank@bskalwaria.pl;
      • na adres do doręczeń elektronicznych: AE:PL-28255-71148-HCBCT-29 w ramach usługi e-Doręczenia;
2. ustnie – telefonicznie lub osobiście w placówce Banku

Jeśli Klient złoży reklamacje ustnie, to potwierdzimy jej przyjęcie na formularzu reklamacyjnym.

Jak długo Bank rozpatruje reklamację?

Termin liczony jest od dnia, w którym reklamacja dotarła do Banku.

Standardowe terminy:

• 15 dni roboczych – jeśli reklamacja dotyczy usług płatniczych,
• 30 dni kalendarzowych – w pozostałych przypadkach,
• 7 dni kalendarzowych – jeśli reklamację składa osoba, która nie jest Klientem Banku i nie zna zasad reklamacji.

W wyjątkowych sytuacjach:

Jeśli sprawa wymaga dodatkowego wyjaśnienia, Bank poinformuje Cię o tym oraz poda nowy termin odpowiedzi:

• maksymalnie 35 dni roboczych – w sprawach usług płatniczych,
• maksymalnie 60 dni kalendarzowych – w pozostałych przypadkach.

Co powinna zawierać reklamacja?

Reklamacja powinna zawierać:

• opis sytuacji, która budzi Twoje zastrzeżenia,
• Twoje dane kontaktowe,
• dokumenty związane ze sprawą (jeśli je masz).

Bank może poprosić Cię o uzupełnienie dokumentów.

W jaki sposób Bank odpowiada?

Bank odpowiada na reklamację:

• pisemnie,
• przez inny trwały nośnik (np. wiadomość e-mail, dokument elektroniczny).

Czy za złożenie i rozpatrzenie reklamacji musisz zapłacić?

Nie musisz płacić za złożenie i rozpatrzenie reklamacji – wszystko jest bezpłatne.

Co możesz zrobić, jeśli nie zgadzasz się z decyzją Banku?

Jeśli nie zgadzasz się ze stanowiskiem Banku, przysługują Ci następujące możliwości:

• odwołanie do Zarządu Banku – możesz złożyć odwołanie w ciągu 30 dni od otrzymania decyzji,
• pomoc Rzecznika Konsumentów – jeśli jesteś konsumentem, możesz zwrócić się do Miejskiego lub Powiatowego Rzecznika Konsumenta w Twojej okolicy,
• skorzystanie jako konsument z rozpatrzenia sprawy przez Bankowy Arbitraż Konsumencki –szczegóły znajdziesz na stronie: www.zbp.pl,
• złożenie wniosku jako osoba fizyczna do Rzecznika Finansowego o:
• rozpatrzenie sprawy,
• przeprowadzenie postępowania polubownego, czyli próbę pozasądowego rozwiązania sporu,
• wniesienie sprawy do sądu – postępowanie sądowe:
• gdy wartość sporu przekracza 100 000 zł – do Sądu Okręgowego w Krakowie, który jest właściwy dla miejsca działalności placówek Banku,
• gdy wartość sporu jest niższa – do Sądu Rejonowego w Wadowicach, który jest właściwy dla miejsca działalności placówek Banku,
• w niektórych przypadkach (np. spory o umowę), możesz także pozwać Bank w miejscu, gdzie umowa była lub miała być wykonana.
• zwrócenie się o pozasądowe rozwiązanie sporu do Sądu Polubownego przy Komisji Nadzoru Finansowego,
• złożenie skargi do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych – w przypadku nieuwzględnienia wniosku o realizację prawa dotyczącego ochrony danych osobowych.

Ważne adresy:

• organ nadzoru nad Bankiem:

Komisja Nadzoru Finansowego, ul. Piękna 20, 00-549 Warszawa, skr. poczt. 419, 00-549 Warszawa.

• w sprawach ochrony konsumentów:

Prezes Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów, pl. Powstańców Warszawy 1, 00-950 Warszawa.

Zgłoszenia reklamacji możesz dokonać na poniższym Formularzu reklamacji.

Formularz Reklamacji (PDF)

Reklamacja dotycząca nieautoryzowanej transakcji

Co powinieneś zrobić Jeśli zauważysz, że Twoja transakcja płatnicza została wykonana bez Twojej zgody? Jeśli zauważysz, że Twoja transakcja płatnicza została wykonana bez Twojej zgody, masz prawo złożyć reklamację.

Kto może złożyć reklamację?

Klient Banku – może to zrobić samodzielnie lub przez pełnomocnika, na podstawie odpowiednio sporządzonego pełnomocnictwa.

Jak złożyć reklamację?

Reklamację możesz złożyć na kilka sposobów:

1. na piśmie:
   1. w postaci papierowej:
      • osobiście w placówce Banku;
      • wysyłając list pocztą tradycyjną na adres korespondencyjny Banku: 34-130 Kalwaria Zebrzydowska, ul. Jagiellońska 2;
   2. w postaci elektronicznej:
      • pocztą elektroniczną na adres bank@bskalwaria.pl;
      • na adres do doręczeń elektronicznych: AE:PL-28255-71148-HCBCT-29 w ramach usługi e-Doręczenia;
2. ustnie – telefonicznie lub osobiście w placówce Banku

Jeśli Klient złoży reklamacje ustnie, to potwierdzimy jej przyjęcie na formularzu reklamacyjnym.

Kiedy złożyć reklamację?

Reklamację dotyczącą nieautoryzowanej transakcji należy zgłosić jak najszybciej po jej zauważeniu.

Co należy podać w reklamacji?

Prosimy, abyś przekazał nam:

• numer rachunku lub numer karty związanej z reklamowaną transakcją,
• imię i nazwisko Posiadacza rachunku, Użytkownika lub Użytkownika karty,
• datę dokonania transakcji płatniczej,
• oryginalną kwotę transakcji płatniczej,
• nazwę i adres placówki akceptanta lub bankomatu w przypadku transakcji dokonywanych kartą debetową,
• wskazanie powodu złożenia reklamacji,
• potwierdzenie czy Użytkownik/Użytkownik karty posiadał kartę w chwili realizacji reklamowanej transakcji płatniczej kartą,
• potwierdzenie czy reklamowana transakcja na rachunku płatniczym była wykonana z należącego do Posiadacza/ Użytkownika karty/ Użytkownika urządzenia, które umożliwiało dokonanie tej transakcji.

Jak długo Bank rozpatruje reklamację?

Bank ma 15 dni roboczych na odpowiedź. Jeśli sprawa wymaga dodatkowego wyjaśnienia, Bank poinformuje Cię o przyczynie opóźnienia oraz poda nowy termin odpowiedzi (maksymalnie 35 dni).

Co Bank zrobi po stwierdzeniu nieautoryzowanej transakcji?

Jeśli Bank potwierdzi, że transakcja była nieautoryzowana, do końca następnego dnia roboczego przywróci Twój rachunek do stanu, jaki istniałby, gdyby transakcja się nie obyła.

Wyjątki:

• jeśli Bank podejrzewa oszustwo wówczas zgłosi to odpowiednim organom,
• jeśli transakcja była wykonana przy użyciu utraconego, skradzionego lub przywłaszczonego przez kogoś instrumentu płatniczego, a Ty mógłbyś wcześniej zauważyć tę utratę lub kradzież, ale tego nie zgłosiłeś, wtedy odpowiadasz za straty do kwoty 50 euro (w przeliczeniu na złote), nie dotyczy to sytuacji, gdy:
• nie mogłeś zauważyć utraty lub kradzieży przed transakcją,
• lub gdy strata instrumentu płatniczego nastąpiła z winy pracownika banku lub podmiotu świadczącego usługi na jego rzecz,
• jeśli transakcja była wynikiem Twojego umyślnego działania lub rażącego niedbalstwa (np. nieprzestrzeganie zasad bezpieczeństwa), możesz ponieść odpowiedzialność za nieautoryzowaną transakcję.

Jak Bank odpowiada na reklamację?

Bank odpowiada na reklamację:

• pisemnie,
• przez inny trwały nośnik (np. wiadomość e-mail, dokument elektroniczny).

Co możesz zrobić, jeśli nie zgadzasz się z decyzją Banku?

Jeśli nie zgadzasz się ze stanowiskiem Banku, przysługują Ci następujące możliwości:

• odwołanie do Zarządu Banku – możesz złożyć odwołanie w ciągu 30 dni od otrzymania decyzji,
• pomoc Rzecznika Konsumentów – jeśli jesteś konsumentem, możesz zwrócić się do Miejskiego lub Powiatowego Rzecznika Konsumenta w Twojej okolicy,
• skorzystanie jako konsument z rozpatrzenia sprawy przez Bankowy Arbitraż Konsumencki –szczegóły znajdziesz na stronie: www.zbp.pl,
• złożenie wniosku jako osoba fizyczna do Rzecznika Finansowego o:
• rozpatrzenie sprawy,
• przeprowadzenie postępowania polubownego, czyli próbę pozasądowego rozwiązania sporu,
• wniesienie sprawy do sądu – postępowanie sądowe:
• gdy wartość sporu przekracza 100 000 zł – do Sądu Okręgowego w Krakowie, który jest właściwy dla miejsca działalności placówek Banku,
• gdy wartość sporu jest niższa – do Sądu Rejonowego w Wadowicach, który jest właściwy dla miejsca działalności placówek Banku,
• w niektórych przypadkach (np. spory o umowę), możesz także pozwać Bank w miejscu, gdzie umowa była lub miała być wykonana.
• zwrócenie się o pozasądowe rozwiązanie sporu do Sądu Polubownego przy Komisji Nadzoru Finansowego.

Ważne adresy:

• organ nadzoru nad Bankiem:

Komisja Nadzoru Finansowego, ul. Piękna 20, 00-549 Warszawa, skr. poczt. 419, 00-549 Warszawa.

• w sprawach ochrony konsumentów:

Prezes Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów, pl. Powstańców Warszawy 1, 00-950 Warszawa.

Zgłoszenia reklamacji dotyczącej nieautoryzowanej transakcji (innej niż kartowej) możesz dokonać na poniższym Formularzu reklamacji.

Zgłoszenia reklamacji dotyczącej nieautoryzowanej transakcji (PDF)

W przypadku:

• nieuzasadnionego lub niezgodnego ze stanem faktycznym obciążenia rachunku bankowego kwotą transakcji, w tym m.in.:
• nieautoryzowanej transakcji kartą lub błędnego funkcjonowania karty,
• podwójnego obciążenia transakcją,
• nieprawidłowego rozliczenia wypłaty w bankomacie,
• zastrzeżeń do terminu lub sposobu dokonanych przy użyciu karty płatniczej transakcji

zgłoszenia reklamacji możesz dokonać na poniższym Formularzu reklamacji kartowej.

Formularz reklamacji karty (PDF)

Wniosek o zapewnienie dostępności cyfrowej

Jak złożyć wniosek?

Masz prawo złożyć do Banku wniosek o zapewnienie dostępności cyfrowej – Formularz wniosku o udostępnienie dokumentacji bankowej osobie ze szczególnymi potrzebami, jeśli uważasz, że dokumentacja bankowa nie jest dla Ciebie dostępna, np. nie spełnia wymagań dla osób z niepełnosprawnościami.

Co możesz zgłosić we wniosku?

Wniosek można składać, gdy dokumentacja bankowa nie jest dostosowana do Twoich potrzeb, tzn. nie została napisana w prostym języku (brak dostosowania językowego) i/lub nie jest przygotowana w standardzie dostępności (standardzie WCAG).

Co musisz napisać we wniosku?

We wniosku muszą znaleźć się takie informacje jak:

• Twoje imię i nazwisko,
• adres do korespondencji, e-mail lub numer telefonu oraz sposób, w jaki chcesz być kontaktowany,
• jakie usługi lub produkty są problematyczne,
• opis, na czym polega problem z dostępnością i propozycja usprawnienia.

Jak możesz złożyć wniosek?

Wniosek możesz złożyć na kilka sposobów:

• wyślij list na adres: ul. Jagiellońska 2, 34-130 Kalwaria Zebrzydowska,
• wyślij e-mail na adres: bank@bskalwaria.pl,
• wyślij elektronicznie na adres: AE:PL-28255-71148-HCBCT-29 (usługa e-Doręczenia),
• osobiście w placówce Banku lub telefonicznie (jeśli wniosek złożyłeś ustnie, musisz potwierdzić go na Formularzu wniosku o udostępnienie dokumentacji bankowej osobie ze szczególnymi potrzebami).

Co jeśli nie podasz wszystkich informacji?

Jeśli we wniosku zabraknie ważnych informacji, Bank może go nie rozpatrzyć.

Jak szybko Bank odpowie?

Bank odpowie na Twój wniosek najszybciej jak to możliwe, nie później niż w ciągu 7 dni od jego otrzymania.

W jakiej formie dostaniesz odpowiedź?

Bank odpowie w formie, którą wskazałeś we wniosku (np. mailowo, listownie).

Co znajdziesz w odpowiedzi Banku?

Odpowiedź Banku będzie zawierała:

• stanowisko Banku w sprawie wniosku,
• wyjaśnienie, dlaczego wniosek został zaakceptowany lub odrzucony,
• jeśli wniosek nie został uwzględniony – informacje, jak możesz się odwołać lub gdzie zgłosić problem.

Jeżeli w odpowiedzi na Twój wniosek, odmówimy zapewnienia żądanej przez Ciebie dostępności cyfrowej, a Ty nie zgadzasz się z tą odmową, masz możliwość odwołania się lub złożenia skargi.

Skargę masz prawo złożyć także, jeśli nie zgadzasz się na skorzystanie z alternatywnego sposobu dostępu, który zaproponowaliśmy Ci w odpowiedzi na Twój wniosek o zapewnienie dostępności cyfrowej.

Jak możesz odwołać się od odpowiedzi Banku?

Po otrzymaniu odpowiedzi, masz możliwość odwołania się do:

• Zarządu Banku – w ciągu 30 dni od otrzymania odpowiedzi,
• Miejskiego lub Powiatowego Rzecznika Konsumenta w Twojej okolicy,
• Prezesa Zarządu Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych.

Czy za złożenie i rozpatrzenie wniosku musisz zapłacić?

Nie musisz płacić za złożenie i rozpatrzenie wniosku – wszystko jest bezpłatne.

Zgłoszenia wniosku o zapewnienie dostępności cyfrowej możesz dokonać na poniższym Formularzu wniosku o udostępnienie dokumentacji bankowej osobie ze szczególnymi potrzebami.

Formularz Wniosku o udostępnienie dokumentacji bankowej (PDF)

Skarga

Jak złożyć skargę?

Masz prawo złożyć skargę do Banku, jeśli uważasz, że usługi lub produkty Banku nie są dostępne, np. nie spełniają wymagań dla osób z niepełnosprawnościami. Skargi można składać, gdy produkty lub usługi nie są dostosowane do Twoich potrzeb.

Co możesz zgłosić w skardze?

Skarga może dotyczyć m.in.:

• strony internetowej Banku dla osób ze szczególnymi potrzebami (np. brak możliwości odczytu przez czytnik ekranu),
• aplikacji mobilnej Banku dla osób ze szczególnymi potrzebami (np. brak możliwości obsługi bez użycia dotyku),
• sposobu świadczenia usługi przez Bank lub dokumentów i informacji o świadczonej usłudze (np. brak możliwości otrzymania umowy w powiększonym druku lub w formacie audio).

Co musisz napisać w skardze?

W skardze muszą znaleźć się takie informacje jak:

• Twoje imię i nazwisko,
• adres do korespondencji, e-mail lub numer telefonu oraz sposób, w jaki chcesz być kontaktowany,
• jakie usługi lub produkty są problematyczne,
• opis, na czym polega problem z dostępnością i propozycja usprawnienia.

Jak możesz złożyć skargę?

Skargę możesz złożyć na kilka sposobów:

• wyślij list na adres: ul. Jagiellońska 2, 34-130 Kalwaria Zebrzydowska,
• wyślij e-mail na adres: bank@bskalwaria.pl,
• wyślij elektronicznie na adres: AE:PL-28255-71148-HCBCT-29 (usługa e-Doręczenia),
• osobiście w placówce Banku lub telefonicznie (jeśli skargę złożyłeś ustnie, musisz potwierdzić ją na Formularzu skargi).

Co jeśli nie podasz wszystkich informacji?

Jeśli w skardze zabraknie ważnych informacji, Bank może jej nie rozpatrzyć.

Jak szybko Bank odpowie?

Bank odpowie na Twoją skargę w ciągu 30 dni od jej otrzymania. Jeśli sprawa jest trudniejsza, Bank poinformuje Cię o opóźnieniu i poda nowy termin (maksymalnie 60 dni).

W jakiej formie dostaniesz odpowiedź?

Bank odpowie w formie, którą wskazałeś w skardze (np. mailowo, listownie).

Co znajdziesz w odpowiedzi Banku?

Odpowiedź Banku będzie zawierała:

• stanowisko Banku w sprawie skargi.
• wyjaśnienie, dlaczego skarga została zaakceptowana lub odrzucona.
• jeśli Twoja skarga została uwzględniona – termin, w którym problem zostanie rozwiązany (maksymalnie 6 miesięcy).
• jeśli skarga nie została uwzględniona – informacje, jak możesz się odwołać lub gdzie zgłosić problem.

Jak możesz odwołać się od odpowiedzi Banku?

Po otrzymaniu odpowiedzi, masz możliwość odwołania się do:

• Zarządu Banku – w ciągu 30 dni od otrzymania odpowiedzi,
• Miejskiego lub Powiatowego Rzecznika Konsumenta w Twojej okolicy,
• Prezesa Zarządu Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych.

Czy za złożenie i rozpatrzenie skargi musisz zapłacić?

Nie musisz płacić za złożenie i rozpatrzenie skargi – wszystko jest bezpłatne.

Zgłoszenia skargi możesz dokonać na poniższym Formularzu skargi.

Formularz skargi (PDF)

Szczegółowe informacje w zakresie procedury składania reklamacji i skarg znajdziesz w poniższej Informacji o zasadach składania oraz rozpatrywania reklamacji i skarg w Banku Spółdzielczym w Kalwarii Zebrzydowskiej.

Informacja o zasadach składania i rozpatrywania reklamacji oraz skarg (PDF)

EURO-FATCA

INFORMACJE OGÓLNE DOTYCZĄCE EURO-FATCA:

Polska, jako państwo członkowskie Unii Europejskiej i Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju – zobowiązała się do wymieniania z innymi państwami informacji o aktywach finansowych rezydentów tychże państw zgromadzonych na rachunkach prowadzonych przez polskie instytucje finansowe, oczekując w zamian otrzymania analogicznych danych w odniesieniu do rachunków finansowych utrzymywanych dla polskich rezydentów podatkowych przez zagraniczne instytucje finansowe.

W tym celu rządy na całym świecie wprowadzają standard automatycznej wymiany informacji w dziedzinie opodatkowania (ang. Common Reporting Standard, CRS), tj. wymóg zgłaszania i gromadzenia informacji obowiązujący instytucje finansowe na całym świecie, w tym również Bank Spółdzielczy w Kalwarii Zebrzydowskiej.

W obszarze Unii Europejskiej (UE), istotnym aktem prawnym uprawniającym do wymiany takich informacji jest Dyrektywa Rady UE 2011/16/UE, dotycząca współpracy administracyjnej w obszarze opodatkowania. Wskazana Dyrektywa ustanawia wszystkie konieczne procedury lepszej współpracy pomiędzy organami administracji podatkowej w Unii Europejskiej. Dyrektywę tę zmieniono wprowadzając Dyrektywę Rady UE 2014/107/UE, poszerzając tym samym zakres współpracy pomiędzy organami podatkowymi o automatyczną wymianę informacji o stanie rachunku. Dyrektywę opublikowano w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej 16 grudnia 2014 https://eur-lex.europa.eu/legal-content/PL/TXT/PDF/?uri=OJ:L:2014:359:FULL&from=PL

Podstawą prawną w Polsce, uprawniającą do wymiany takich informacji jest – Ustawa z dnia 9 marca 2017 r. o  wymianie informacji podatkowych z innymi państwami – link: https://dziennikustaw.gov.pl/DU/2017/648

Działając w świetle przepisów Euro-Fatca, Bank Spółdzielczy w Kalwarii Zebrzydowskiej zobowiązany jest określić, gdzie jego klienci powinni płacić podatki (co często wiąże się z określeniem ich rezydencji podatkowej). W celu uzyskania tych informacji Bank Spółdzielczy w Kalwarii Zebrzydowskiej będzie korzystał z danych, które już posiada o swoich klientach, może również poprosić o dostarczenie brakujących danych.

Jeśli okaże się, że klient jest rezydentem podatkowym kraju innego niż ten, w którym są prowadzone jego rachunki bankowe, Bank Spółdzielczy w Kalwarii Zebrzydowskiej przekaże taką informację do lokalnych organów podatkowych. Organy podatkowe mogą następnie wymieniać te informacje z organami podatkowymi kraju, którego rezydentem podatkowym jest dany klient.

Powyższy obowiązek dotyczy Klientów, którzy nabyli lub po 01.05.2017 r. będą zainteresowani nabyciem m.in. następujących produktów: rachunki bieżące, rachunki pomocnicze, lokaty terminowe, rachunki powiernicze, otwarte mieszkaniowe rachunki powiernicze, karty kredytowe.

KONIECZNE DZIAŁANIA

Aby potwierdzić swój status w świetle przepisów Euro-Fatca, Klienci mogą zostać poproszeni o wypełnienie stosownego formularza. Istnieją dwa rodzaje formularzy na potrzeby Euro-Fatca. Formularze te znajdują dostępne są w placówkach banku.

Niezłożenie Oświadczenia o statusie EURO-FATCA spowoduje od dnia 01 maja 2017 r. brak możliwości nabywania produktów.

W przypadku wątpliwości w zakresie znaczenia wskazanych powyżej terminów oraz ich zastosowania, należy kliknąć zakładkę Wykaz terminów i zapoznać się z ich definicjami.

W przypadku pytań dotyczących Euro-Fatca i Państwa sytuacji podatkowej, prosimy skontaktować się z niezależnym doradcą, gdyż Bank Spółdzielczy w Kalwarii Zebrzydowskiej nie świadczy usług doradztwa podatkowego lub prawnego.

Dodatkowe informacje znajdą Państwo również na portalu OECD Zewnętrzna strona internetowa: Link otworzy się w nowym oknie.

NAJCZĘŚCIEJ ZADAWANE PYTANIA:

1. Czym jest EURO-FATCA?Standard automatycznej wymiany informacji w dziedzinie opodatkowania (ang. Common Reporting Standard, CRS), to wymóg zgłaszania i gromadzenia informacji obowiązujący instytucje finansowe na całym świecie, w tym również Banki Spółdzielcze. Euro-Fatca ma w celu ochronę integralności systemów podatkowych oraz walkę z unikaniem opodatkowania.
2. Kogo dotyczy Euro-Fatca?Celem Euro-Fatca jest ustalenie rezydencji podatkowej Klientów. Zgodnie z wymogami Euro-Fatca instytucje finansowe – w tym Banki Spółdzielcze mają obowiązek wskazania Klientów, którzy są rezydentami podatkowymi w kraju innym niż ten, w którym prowadzone są ich rachunki bankowe. Informacje te muszą następnie zostać przekazane lokalnym organom podatkowym.
3. Dlaczego Bank pyta mnie o mój kraj(e) rezydencji podatkowej?Zgodnie z Euro-Fatca, lokalne organy podatkowe wymagają od instytucji finansowych, w tym również od Banków Spółdzielczych, aby zbierały, a następnie raportowały informacje dotyczące statusu podatkowego swoich klientów.Jeśli klient będzie otwierał nowy rachunek bankowy, produkt finansowy lub dokona jakiejkolwiek zmiany swoich danych, może zostać poproszony przez Bank Spółdzielczy w Kalwarii Zebrzydowskiej o dostarczenie dodatkowych informacji. Zgodnie z wymogami CRS, Bank jest zobowiązany uzyskiwać takie dane od swoich klientów. Informacje, o które prosi Bank mogą zostać dostarczone przez Klientów.Oświadczenie CRS dla Klientów Indywidualnych  lub  Oświadczenie CRS dla Podmiotów.
4. Czy jest to praktyka stosowana przez wszystkie banki?Tak, wszystkie instytucje finansowe w tym wszystkie banki w Polsce mają obowiązek postępowania zgodnie z wymogami Euro-Fatca.
5. Jakie informacje Klient jest zobowiązany dostarczyć do Banku Spółdzielczego w Kalwarii Zebrzydowskiej

W związku z wymogami CRS, Bank Spółdzielczy w Kalwarii Zebrzydowskiej poprosi o dostarczenie poniższych informacji:

Klient Indywidualny:

1. imię i nazwisko;
2. aktualny adres zamieszkania;
3. miejscowość i kraj urodzenia;
4. data urodzenia;
5. kraj/ kraje rezydencji podatkowej;
6. numer identyfikacji podatkowej tzw. TIN.

Klient Instytucjonalny/Podmioty prawne:

1. nazwa;
2. aktualny adres siedziby (w tym kraj);
3. kraj/ kraje rezydencji podatkowej;
4. status podmiotu;
5. dane osoby kontrolującej – dane osoby fizycznej;
6. numer identyfikacji podatkowej tzw. TIN.

6. Jak zdefiniować, który kraj jest moim krajem rezydencji podatkowej? Zdefiniowanie kraju rezydencji podatkowej zależy od oceny dokonanej na podstawie ustaw podatkowych, umów międzynarodowych oraz innych okoliczności.  W przypadku pytań dotyczących Państwa kraju rezydencji  podatkowej, prosimy skontaktować się z niezależnym doradcą, gdyż Bank Spółdzielczy w Kalwarii Zebrzydowskiej nie świadczy usług doradztwa podatkowego lub prawnego.

7. 7. Jak często muszę przekazywać te informacje do Banku Spółdzielczego? Po otrzymaniu przez Bank Spółdzielczego w Kalwarii Zebrzydowskiej ważnego Oświadczenia Klienta złożenie kolejnego konieczne będzie jedynie w związku z aktualizacją informacji dotyczących rachunku lub jeśli uznamy, że status wymagający raportowania w świetle przepisów CRS mógł ulec zmianie.
   8. Jeśli dostarczyłem wszystkie niezbędne informacje, dlaczego Bank prosi mnie o przesłanie dodatkowych dokumentów? Bank Spółdzielczy w Kalwarii Zebrzydowskiej jest prawnie zobowiązany do zweryfikowania wszystkich informacji dostarczonych przez klienta. W celu potwierdzenia tożsamości lub zadeklarowanego kraju rezydencji podatkowej, Klient może zostać poproszony dodatkowo o dostarczenie kopii dowodu osobistego, paszportu lub innego dokumentu potwierdzającego jego rezydencję podatkową.
   9. Jakie informacje zostaną przekazane do lokalnych organów podatkowych?

Do lokalnych organów podatkowych zostaną przekazane dane dostarczone przez Klienta na formularzach: Oświadczenie ………….. a także informacje o rachunkach i produktach klienta, włączając w to m.in.:

7. • saldo rachunku lub wartość
   • łączną kwotę wpłaconych odsetek lub płatności.

10. 10. Gdzie uzyskam dodatkowe informacje?

W przypadku pytań dotyczących CRS i Państwa sytuacji podatkowej, prosimy skontaktować się z lokalnym organem podatkowym lub niezależnym doradcą, gdyż Bank nie świadczy usług doradztwa podatkowego lub prawnego.

Dodatkowe informacje znajdą Państwo również na portalu OECD: https://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/common-reporting-standard/.

SŁOWNIK UŻYWANYCH POJĘĆ:

1. CRS:Standard automatycznej wymiany informacji w dziedzinie opodatkowania (ang. Common Reporting Standard, CRS), to stosowany na skalę światową wymóg zgłaszania i zbierania informacji, obowiązujący instytucje finansowe na całym świecie, w tym również Banki Spółdzielcze, który ma na celu ochronę integralności systemów podatkowych oraz walkę z unikaniem opodatkowania.Działając w świetle przepisów CRS, Bank jest zobowiązany określić, gdzie jego klienci powinni płacić podatki (co często wiąże się z określeniem ich rezydencji podatkowej). Jeśli klient jest rezydentem podatkowym poza krajem, w którym prowadzone są jego rachunki bankowe, Bank przekaże taką informację do właściwych organów podatkowych. Organy podatkowe mogą następnie wymieniać taką informację z organami podatkowymi kraju, którego rezydentem podatkowym jest dany klient.
2. Klient Indywidualny:Osoba fizyczna nieprowadząca (w tym osoba fizyczna o ograniczonej zdolności do czynności prawnych), jak i prowadząca działalność gospodarczą; rolnik wykonujący indywidualnie działalność rolniczą (jedna osoba fizyczna niezależnie od roli, w której występuje)
3. Podmiot:Euro-Fatca definiuje Podmioty jako osoby prawne lub podmioty mające osobowość prawną, czyli takie jak: spółka kapitałowa, organizacja, spółka osobowa, trust lub fundacja. Definicja ta obejmuje więc klientów Banku Spółdzielczego posiadających rachunki, produkty biznesowe lub korzystających z usług biznesowych Banku. Termin ten nie obejmuje natomiast podmiotów prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą lub rolników, gdyż w świetle przepisów Euro-Fatca traktuje się je jak osoby fizyczne.
4. Organizacja Współpracy Gospodarczej i Rozwoju (ang. OECD):Organizacja Współpracy Gospodarczej i Rozwoju (ang. Organisation for Economic Co-operation and Development, OECD) to organizacja międzynarodowa skupiająca 34 państwa członkowskie, Komisję Europejską oraz Brazylię, Chiny, Indie, Indonezję i Afrykę Południową jako stałych gości.
5. Rezydencja podatkowa:Jurysdykcja lub państwo, w którym klient jest rezydentem/gdzie jest zarejestrowany dla celów podatkowych. Każdy kraj kieruje się własnymi zasadami przy ustalaniu rezydencji podatkowej. Aby uzyskać więcej informacji odnośnie Państwa rezydencji podatkowej prosimy skontaktować się z niezależnym doradcą, gdyż Bank Spółdzielczy w Kalwarii Zebrzydowskiej nie świadczy usług doradztwa podatkowego lub prawnego. Dodatkowe informacje znajdą Państwo również na portalu OECD AEOI.
6. TIN (ang. Tax Identification Number):TIN to numer identyfikacji podatkowej, składający się z unikalnej kombinacji liter lub cyfr, przypisanej przedsiębiorstwom. W niektórych państwach zamiast TIN stosuje się inny przypisany numer, np. numer ubezpieczenia społecznego.
7. OświadczeniaOświadczenia to formularze, które służą klientom do określenia swojego statusu rezydencji podatkowej zgodnie z wymogami Euro-Fatca. Dokładne informacje dotyczące tych formularzy znajdują się pod linkami Oświadczenia Euro-Fatca dla Klientów Indywidualnych oraz Oświadczenia Euro-Fatca dla Podmiotów.
8. Dochód pasywny

Na potrzeby Euro-Fatca, dochód pasywny* ogólnie uważa się za obejmujący część dochodu brutto, na który składają się:

• dywidendy
• odsetki
• dochód równoważny z odsetkami
• opłaty eksploatacyjne i czynsze inne niż opłaty eksploatacyjne i czynsze uzyskiwane w ramach aktywnego prowadzenia działalności, przynajmniej w części, przez pracowników NFE**
• ubezpieczenia rentowe
• nadwyżki z tytułu dodatnich różnic wynikających ze sprzedaży lub z wymiany aktywów finansowych, dających podstawę do powstania dochodu pasywnego opisanego powyżej
• nadwyżki z tytułu dodatnich różnic wynikających z transakcji (w tym transakcji typu futures, forwards, opcji itp.) obejmujących dowolne aktywa finansowe
• nadwyżki z tytułu dodatnich różnic kursowych
• dochód netto ze swapów
• kwoty otrzymane na podstawie umów ubezpieczenia wartości pieniężnych.

* W przypadku NFE działającego zazwyczaj jako dealer aktywów finansowych, dochód pasywny nie obejmuje wszelkich dochodów z transakcji zawartych w ramach normalnej działalności takiego dealera.

** Termin NFE oznacza jakikolwiek podmiot, który nie jest instytucją finansową.

9. Automatyczna wymiana informacji Automatyczna wymiana informacji (ang. The Automatic Exchange of Information, AEOI) jest praktykowana przez rządy krajów na całym świecie, aby jeszcze skuteczniej i na szerszą skalę przeciwdziałać uchylaniu się od obowiązku płacenia podatków. Stanowi ona podstawę do automatycznej wymiany informacji o zagranicznych klientach – rezydentach podatkowych – prowadzonej między właściwymi organami podatkowymi.
10. Osoba Kontrolująca Osoba fizyczna posiadająca kontrolne udziały własnościowe w danym podmiocie. W przypadku, gdy żadna osoba fizyczna nie sprawuje kontroli na podstawie udziałów własnościowych, Osobą Kontrolującą podmiot będzie osoba fizyczna sprawująca kontrolę nad podmiotem w inny sposób. W przypadku trustu termin Osoba Kontrolująca oznacza ustanawiającego(-ych), powiernika(-ów), sprawującego(-ych) nadzór (o ile tacy są), beneficjenta(-ów) lub klasę(-y) beneficjentów oraz wszelkie inne osoby fizyczne sprawujące ostateczną faktyczną kontrolę nad trustem.

ZAŁĄCZNIKI:
Oświadczenie o statusie CRS.pdf – klient indywidualny
Oświadczenie o statusie CRS.pdf – klient instytucjonalny

Przekazy walutowe (zagraniczne)

Bankowy Fundusz Gwarancyjny

Depozyty gromadzone w Banku Spółdzielczym w Kalwarii Zebrzydowskiej objęte polskim systemem gwarantowania przez Bankowy Fundusz Gwarancyjny (BFG), instytucję chroniącą środki pieniężne zgromadzone w bankach, powołaną ustawą z dnia 14 grudnia 1994r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym (Dz.U. z 2007r. Nr 70, poz. 474 z późn.zm.).

Gwarancjami BFG w 100% objęte są wszystkie depozyty, zgromadzone w Banku Spółdzielczym w Kalwarii Zebrzydowskiej, przez jedną osobę, do wysokości równowartości w złotych 100.000 EUR.

KLIKNIJ – Najczęściej zadawane pytania dotyczące polskiego systemu gwarantowania środków.

Zastrzeganie dokumentów

Utraciłeś dokument? Nie ryzykuj – zastrzeż go w Banku! Chroń najcenniejszy skarb – swoją tożsamość!

Zarówno Klienci Banku jak i osoby nie będące klientami Banku mają możliwość dokonania zastrzeżenia zagubionych lub skradzionych dokumentów tożsamości.

W dowolnej placówce Banku każda osoba może dokonać zastrzeżenia następujących dokumentów tożsamości:

• dowód osobisty,
• tymczasowy dowód osobisty,
• prawo jazdy,
• książeczka wojskowa,
• książeczka marynarska,
• paszport,
• karta stałego pobytu,
• dokument zagraniczny,
• inny dokument (niezdefiniowany),
• oraz dowód rejestracyjny, karty.